Przygotowanie analiz przepływów pieniężnych – Koszt usługi

Cena od

5 880 zł

/usługa

Cena do

7 000 zł

/usługa

Średnia cena

6 440 zł

/usługa

Ilość wycen

3

Czy cena jest wiarygodna?

+0

Na czym polega profesjonalna analiza przepływów pieniężnych (cash flow)?

Analiza przepływów pieniężnych, znana również jako rachunek przepływów pieniężnych lub cash flow, to jeden z kluczowych elementów sprawozdania finansowego, obok bilansu i rachunku zysków i strat. Jej nadrzędnym celem jest dostarczenie rzetelnych informacji o źródłach pozyskiwania i sposobach wykorzystania środków pieniężnych przez firmę w danym okresie. Dzięki niej możliwa jest ocena rzeczywistej płynności finansowej przedsiębiorstwa, czyli jego zdolności do terminowego regulowania bieżących zobowiązań. Analiza ta pozwala zrozumieć, czy firma generuje gotówkę ze swojej podstawowej działalności, czy może finansuje się głównie z kredytów lub sprzedaży majątku.

Struktura rachunku przepływów pieniężnych jest standardowo podzielona na trzy główne obszary działalności, co pozwala na dogłębną analizę kondycji firmy. Pierwszy z nich to działalność operacyjna, która obrazuje przepływy gotówki związane z podstawową, statutową działalnością przedsiębiorstwa. Drugi obszar to działalność inwestycyjna, obejmująca przepływy wynikające z zakupu i sprzedaży aktywów trwałych oraz inwestycji. Trzeci filar to działalność finansowa, która pokazuje przepływy związane z pozyskiwaniem kapitału, np. zaciąganiem kredytów, emisją akcji, a także spłatą zobowiązań finansowych i wypłatą dywidend.

Istnieją dwie metody sporządzania tego sprawozdania: metoda bezpośrednia oraz metoda pośrednia. Metoda bezpośrednia polega na wykazywaniu podstawowych grup wpływów i wydatków, np. gotówki od klientów czy gotówki wypłaconej dostawcom. Z kolei znacznie częściej stosowana metoda pośrednia polega na skorygowaniu wyniku finansowego netto o pozycje, które nie powodowały przepływu środków pieniężnych, takie jak amortyzacja czy zmiany w stanie zapasów i należności. Wybór metody zależy od specyfiki firmy i wymagań informacyjnych, jednak obie prowadzą do tej samej wartości końcowej przepływów pieniężnych netto.

Co wpływa na cenę analizy przepływów pieniężnych?

Cena przygotowania analiz przepływów pieniężnych zależy od liczby badanych okresów, szczegółowości raportu (np. podstawowy vs. zaawansowany), kwalifikacji analityka oraz konkurencji na rynku lokalnym.

Przepływy pieniężne pod kontrolą – odpowiedzi na kluczowe pytania

Czym dokładnie jest analiza przepływów pieniężnych i dlaczego jest tak ważna dla firmy?

+

Analiza przepływów pieniężnych, znana też jako rachunek cash flow, to zestawienie pokazujące źródła pozyskiwania i sposoby wydatkowania gotówki przez przedsiębiorstwo w danym okresie. Jest kluczowa, ponieważ pozwala ocenić rzeczywistą zdolność firmy do regulowania zobowiązań, finansowania działalności i inwestowania, niezależnie od wykazywanego na papierze zysku czy straty.

Jakie dokumenty i dane są najczęściej potrzebne do przygotowania takiego raportu?

+

Do sporządzenia rzetelnej analizy przepływów pieniężnych niezbędne są dane z ksiąg rachunkowych, w tym bilans i rachunek zysków i strat. Ponadto kluczowe są szczegółowe wyciągi bankowe, zestawienia należności i zobowiązań, informacje o zaciągniętych kredytach, pożyczkach, emisji akcji oraz dokonanych inwestycjach.

Czy wysoki zysk firmy to to samo co dodatnie przepływy pieniężne?

+

Nie, to dwa różne wskaźniki. Firma może wykazywać wysoki zysk księgowy, np. z powodu dużej sprzedaży z odroczonym terminem płatności, a jednocześnie borykać się z brakiem gotówki na bieżące opłaty. Analiza przepływów pieniężnych pokazuje realny stan gotówki, podczas gdy wynik finansowy (zysk/strata) jest kategorią memoriałową.

Dla jakiego typu przedsiębiorstw sporządzenie takiej analizy jest szczególnie rekomendowane?

+

Jest to narzędzie uniwersalne, jednak szczególnie zalecane dla firm w fazie dynamicznego wzrostu, planujących duże inwestycje, starających się o finansowanie zewnętrzne (kredyt, inwestor) lub przechodzących restrukturyzację. Regularna kontrola przepływów jest również kluczowa w branżach o dużej sezonowości sprzedaży.

Jakie konkretne problemy w funkcjonowaniu firmy może ujawnić rzetelnie przygotowany audyt finansowy przepływów?

+

Taki audyt może zidentyfikować wiele ukrytych problemów, takich jak trudności ze ściąganiem należności od kontrahentów, nieefektywne zarządzanie zapasami, nadmierne koszty operacyjne czy zbyt duże obciążenie firmy obsługą długu. Pozwala to na wczesne wykrycie zagrożenia utratą płynności finansowej i podjęcie odpowiednich działań naprawczych.

Zobacz FAQ na temat podstaw usług

Księgowość, prawo i finanse - mogą Cię zainteresować

Obsługa prawna firm

Usługi księgowe

Doradztwo podatkowe